Formation – Fraude fiscale : schémas complexes et stratégies de prévention

Public : Cadres financiers, juridiques, conformité, audit interne, directions d’entreprise ou fonctions exposées aux risques fiscaux.

Pré-requis : Connaissances générales en fiscalité ou participation préalable à une formation niveau fondamentaux recommandée.

A l’issue de la formation, le participant sera capable de :

• Analyser des montages complexes susceptibles de constituer une fraude fiscale.
• Identifier les structures juridiques et financières à risque.
• Détecter les incohérences comptables ou financières sensibles.
• Mettre en place des actions de prévention et de conformité adaptées.

Approfondissement des mécanismes de fraude

• Techniques avancées d’évitement fiscal et abus de droit.
• Sociétés écrans, trusts, holdings complexes.
• Enjeux internationaux et montages transfrontaliers.

Fraude fiscale et activités professionnelles

• Profilage des entreprises et clients professionnels à risque.
• Fausses facturations, manipulation des charges, sociétés interposées.
• Analyse des flux financiers et incohérences.

Schémas complexes et secteurs sensibles

• Prix de transfert et profit shifting.
• Carrousels de TVA, import-export frauduleux.
• Cas sectoriels (immobilier, commerce international).

Prévention et gouvernance

• Indicateurs clés de détection.
• Organisation interne et conformité.
• Construction d’un plan d’action opérationnel

Études de cas approfondies, analyses croisées juridique/financière, ateliers pratiques.

L’inscription est validée par un entretien téléphonique ou physique.

• Auto-positionnement en début et fin de formation
• Exercices et mises en pratique pendant la session
• Évaluation des acquis en fin de formation